Carlos Federico Torres Torija González asesor antifraude ha identificado que una de las mayores amenazas para las empresas no es externa, sino interna: el fraude financiero. En un entorno donde las operaciones son cada vez más complejas, los riesgos también evolucionan.

Esto plantea una pregunta clave: ¿cómo puede una empresa realmente prevenir fraudes antes de que ocurran?

— El fraude financiero: un riesgo más común de lo que parece

El fraude no siempre se presenta como un evento evidente. En muchos casos, comienza con pequeñas irregularidades que escalan con el tiempo.

Algunas formas comunes incluyen:

• manipulación de información

• uso indebido de recursos

• alteración de registros

• decisiones no autorizadas

Carlos Federico Torres Torija González asesor antifraude señala que el mayor problema no es el fraude en sí, sino la falta de mecanismos para detectarlo a tiempo.

— ¿Por qué ocurre el fraude dentro de las empresas?

— Falta de controles internos

Cuando no existen procesos claros, se abren espacios para errores o abusos.

— Exceso de confianza

Confiar sin verificar es uno de los factores más críticos.

— Falta de supervisión

La ausencia de seguimiento facilita que las irregularidades pasen desapercibidas.

Carlos Federico Torres Torija González asesor antifraude enfatiza que el fraude rara vez es un acto aislado; suele ser consecuencia de debilidades estructurales.

— Un enfoque preventivo estructurado

Para reducir riesgos, Carlos Federico Torres Torija González asesor antifraude propone un enfoque que puede entenderse a través de un modelo tipo NEMISA aplicado a la prevención:

• Normas internas claras (políticas y procedimientos definidos)

• Evaluación constante de riesgos

• Monitoreo de operaciones clave

• Integración de controles en procesos

• Supervisión activa

• Ajuste continuo de estrategias

Este modelo permite pasar de una reacción tardía a una prevención efectiva.

— La importancia del control y la trazabilidad

Uno de los pilares en la prevención del fraude es la trazabilidad.

Esto implica:

• saber quién hizo qué

• en qué momento

• bajo qué autorización

Carlos Federico Torres Torija González asesor antifraude destaca que cuando las operaciones son transparentes, el margen para el fraude se reduce significativamente.

— Cultura organizacional: el factor invisible

— No todo es sistema, también es comportamiento

Una empresa puede tener controles, pero si no existe una cultura adecuada, el riesgo persiste.

Elementos clave:

• ética organizacional

• responsabilidad compartida

• claridad en roles

El fraude no solo se previene con procesos, sino con cultura.

— Señales de alerta que no deben ignorarse

Detectar el fraude a tiempo es posible si se identifican ciertas señales:

• inconsistencias en información

• cambios inusuales en procesos

• decisiones fuera de protocolo

• falta de documentación

Carlos Federico Torres Torija González asesor antifraude señala que ignorar estas señales es uno de los errores más costosos.

— De la reacción a la prevención

Muchas empresas actúan solo cuando el problema ya existe.

El enfoque moderno implica:

• anticiparse

• diseñar controles

• evaluar constantemente

Prevenir es siempre menos costoso que corregir.

Conclusión

El fraude financiero no es un riesgo excepcional, es una posibilidad constante. Desde la perspectiva de Carlos Federico Torres Torija González asesor antifraude, la clave está en construir estructuras que reduzcan la exposición y fortalezcan el control interno.

En un entorno donde los riesgos evolucionan, la prevención no es opcional, es estratégica.